Что относится к доходам домохозяйства выплата потребительского кредита социальные выплаты

Госуслуги сейчас откроются

Портал работает в прежнем режиме.

Подождите пару секунд

Россияне могут рассчитывать на материальную поддержку до 250 тысяч рублей в рамках социального контракта. Для этого необходимо соответствовать определенным критериям и выполнить ряд условий.

Соцконтракт с государством могут заключить малоимущие граждане, среднемесячный доход которых ниже величины прожиточного минимума. Господдержка предоставляется на следующие цели: поиск работы, осуществление индивидуальной предпринимательства, ведение личного подсобного хозяйства и других мероприятий, направленных на преодоление трудной жизненной ситуации.

Продолжение истории после рекламы

При поиске работы контракт предоставляется не более чем на 9 месяцев в размере до 30 000 рублей в месяц. Период предоставления для осуществление индивидуальной предпринимательской деятельности – до 12 месяцев. Размер максимальной выплаты — 250 000 рублей.

На ведение личного подсобного хозяйства помощь могут предоставить максимум на 12 месяцев при максимальной выплате 100 000 рублей (12298 рублей в месяц).

Для других целей поддержка по соцконтракту не может превыщать 12 298 рублей в месяц с максимальным сроком в 6 месяцев. К таким целям относится приобретение товаров первой необходимости, одежды, лекарств, товаров для ведения подсобного хозяйства. Также сюда входим лечение и услугах дошкольного и школьного образования.

Заявитель должен предоставить в управление социальной защиты населения ряд документов: заявление с указанием состава семьи, их доходов за последние 3 месяца, согласия всех совершеннолетних трудоспособных членов семьи на заключение контракта и на проверку представленных сведений. Также необходимо подготовить документ, удостоверяющий личность, подтверждающий место жительства и место пребывания на территории Краснодарского края.

В зависимости от цели, на которые заявитель намерен потратить госпомощь, нужно предоставить также дополнительные документы. Для осуществление индивидуальной предпринимательской деятельности или ведение личного подсобного хозяйства – план расходов денежной выплаты с указанием планируемых мероприятий, сроков их реализации и расчета финансовых затрат, требуемых для их выполнения. На иные мероприятия понадобятся документы, подтверждающие наступление обстоятельств (медицинская справка (заключение) и листок нетрудоспособности, документ из специализированного реабилитационного центра, документ, подтверждающий наличие чрезвычайной ситуации и понесенный материальный ущерб), которые объективно привели к трудной жизненной ситуации.

После регистрации заявления Управление социальной защиты населения в течение 10 дней принимает решение о назначении или отказе в назначении госпомощи.

Основным источником дохода для населения (домашних хозяйств) является заработная плата, которая включает:

– суммы в денежной форме за отработанное время;

– компенсационные выплаты, связанные с особым режимом и условиями труда;

– доплаты и надбавки;

– премии и т.д.

Кроме заработной платы работники получают от предприятия следующие выплаты: пособие при прекращении трудового договора, материальную помощь, страховые платежи, уплачиваемые предприятием по договорам страхования за счет средств предприятия и др.

К доходам от предпринимательской деятельности относятся:

– доходы от реализации товаров, работ, услуг;

– доходы от посреднических операций;

– доходы от оказания профессиональных услуг (юридические, нотариальные и др.).

К доходам от собственности, которые получают домашние хозяйства, относятся:

– проценты по депозитным счетам в банках;

– дивиденды по акциям;

– доходы от продажи собственности;

– арендные платежи и т.д.

При наличии особого социального статуса (например, пенсионер, инвалид, студент) возможно получение социальных трансфертов, выплату которых гарантирует государство: пенсии (по достижению пенсионного возраста, по инвалидности, за выслугу лет и т.д.); субсидии; пособия; стипендии студентам, аспирантам; оказание материальной помощи и т.д.

Доходы домохозяйств можно подразделить на денежные и неденежные.

Денежные доходы состоят из суммы денежных и натуральных (в денежной оценке) поступлений, полученных членами домохозяйства в виде оплаты труда, доходов от предпринимательской деятельности, доходов от собственности, поступлений от продажи недвижимости, социальных пособий и т.д.

Неденежные доходы включают стоимость употребленной продукции, полученной из личного подсобного хозяйства (за исключением материальных расходов на ее производство).

Общие или совокупные доходы домохозяйства состоят из суммы денежных и неденежных доходов.

Расходы домашних хозяйств подразделяют на три группы:

1) личные потребительские расходы: покупка товаров, оплата различных услуг (покупка продуктов питания; одежды; обуви; оплата коммунальных услуг и бытовых услуг; оплата услуг связи; оплата услуг образования и т.д.);

2) налоги и другие обязательные платежи (подоходный налог, налог на землю, единый налог и т.д.);

3) денежные сбережения и накопления.

Наиболее значимой является первая группа, потому что она связана с удовлетворением личных потребностей. А вторая группа (налоги и другие обязательные платежи) уменьшает сумму средств, которые семья может потратить на свои потребительские цели.

Денежные расходы домохозяйств подразделяются на потребительские и непотребительские денежные расходы.

Потребительские денежные расходы – это денежные расходы на покупку продуктов питания, товаров и услуг (одежда, обувь, оплата жилья; предметы домашнего быта, бытовая техника; расходы на здравоохранение, транспорт, связь, отдых и т.д.).

Непотребительские денежные расходы включают расходы, связанные с ведением личного подсобного хозяйства (покупка удобрений и семян, сельскохозяйственный ремонт); денежную помощь родственникам и другим лицам; строительство жилья и подсобных хозяйственных помещений и т.д.

Совокупные расходы состоят из суммы потребительских и непотребительских совокупных расходов. Они включают фактически оплаченные расходы домохозяйств, стоимость натуральных поступлений и т.д.

Пенсионный фонд России с 1 июля осуществляет прием заявлений на два ежемесячных пособия – для беременных, вставших на учет в ранние сроки, и  для одиноких родителей, а также матери или отцу ребенка при наличии судебного решения об уплате алиментов. Подать заявления на указанные выплаты можно на портале госуслуг или в клиентской службе ПФР по месту жительства.Напомним, что размер пособий определяется в соответствии с прожиточным минимумом, установленным в каждом регионе. В случае с выплатой неполным семьям речь идет о 50% прожиточного минимума ребенка, в случае с выплатой по беременности – 50 % прожиточного минимума трудоспособного взрослого. В Челябинской области выплата семьям с одним родителем составит 5 982,5 руб. в месяц на каждого ребенка (это 50 % от регионального прожиточного минимума ребенка– 11 965 руб.), а выплата беременной женщине – 6 123,5 руб. (это 50 % от регионального прожиточного минимума трудоспособного – 12 247 руб.). Важным условием для получения пособий является размер среднедушевого дохода семьи и комплексная оценка нуждаемости. По правилам доход не должен превышать величину прожиточного минимума на душу населения в субъекте (в Челябинской области он составляет 11 430 руб.). Сведения о доходах учитываются за 12 месяцев, но отсчет этого периода начинается за 4 месяца до даты подачи заявления. Это значит, что если вы обращаетесь за выплатой в июле 2021 года, то будут учитываться доходы с марта 2020 года по февраль 2021 года, а если в августе 2021 года – с апреля 2020 года по март 2021 года.В доходы семьи входит:

  • доходы от трудовой деятельности (зарплаты, премии, авторские гонорары и пр.);
  • доходы от предпринимательской деятельности, включая доходы самозанятых;
  • пенсии, пособия, стипендии, алименты, выплаты пенсионных накоплений правопреемникам, страховые выплаты;
  • денежное довольствие военнослужащих и сотрудников силовых ведомств;
  • компенсации за исполнение государственных или общественных обязанностей;
  • доходы от ценных бумаг;
  • доходы от продажи и сдачи в аренду имущества;
  • доходы, полученные в рамках применения специального налогового режима «Налог на профессиональный доход»;
  • содержание судей;
  • доходы, полученные за пределами РФ;
  • проценты, полученные по вкладам в кредитных организациях.

При назначении пособия учитывается следующее имущество:

  • одна квартира любой площади или две и более квартиры, если площадь на каждого члена семьи – менее 24 квадратных метров;
  • один дом любой площади или две и более квартиры, если площадь на каждого члена семьи – меньше 40 квадратных метров;
  • одна дача;
  • один гараж, машиноместо или два, если семья многодетная, а в семье есть гражданин с инвалидностью, или семье в рамках мер социальной поддержки выдано автотранспортное или мототранспортное средство.
  • земельный участок общей площадью не более 0,25 га в городских поселениях или не более 1 га, если участок расположен в сельском поселении или межселенной территории;
  • одно нежилое помещение;
  • один автомобиль, или два, если семья многодетная, один из членов семьи имеет инвалидность или автомобиль получен в качестве меры социальной поддержки;
  • один мотоцикл, или два, если семья многодетная, один из членов семьи имеет инвалидность или мотоцикл получен в качестве меры поддержки;
  • одна единица самоходной техники младше 5 лет (это тракторы, комбайны и другие предметы сельскохозяйственной техники).
  • один катер или моторная лодка младше 5 лет.
  • сбережения, годовой доход от процентов по которым не превышает величину прожиточного минимума на душу населения в целом по России (т.е. в среднем это вклады на сумму порядка 250 тыс. рублей).
  • Отметим, что семьи с новыми (до 5 лет) мощными (свыше 250 л.с.) автомобилями не смогут получить пособие, за исключением тех случаев, когда речь идет о семье с 4 и более детьми, и это микроавтобус или иной автомобиль, в котором более 5 посадочных мест.

Какие доходы не учитываются при назначении выплат?В составе доходов не учитываются:

  • суммы единовременной материальной помощи в связи  со  стихийным бедствием или другими чрезвычайными обстоятельствами, а также в связи с террористическим  актом;
  • единовременные страховые выплаты;
  • ежемесячные суммы, связанные с дополнительными расходами на медицинскую, социальную и профессиональную реабилитацию;
  • средства, предоставленные в рамках социального контракта;
  • суммы пособий и иных аналогичных выплат, а также алиментов на ребенка, который на день подачи заявления достиг возраста 18 лет (23 лет – в случаях, предусмотренных законодательством РФ);
  • ежемесячные выплаты неработающим трудоспособным людям, ухаживающим за ребенком-инвалидом в возрасте до 18 лет или инвалидом с детства первой группы.

С 1 апреля 2022 года семьям с доходом ниже прожиточного минимума в регионе проживания положена новая ежемесячная денежная выплата на детей.

Порядок и правила предоставления денежной выплаты утверждены Постановлением Правительства от 9 апреля 2022 года № 630.

Выплата назначается малообеспеченным семьям с учётом нуждаемости при соблюдении следующих условий:

  • ежемесячный доход на человека (среднедушевой доход) в семье не превышает региональный прожиточный минимум на душу населения (с 1 июня 2022 года 12 110 рублей);
  • собственность семьи не превышает требования к движимому и недвижимому имуществу;
  • заявитель и дети граждане РФ, постоянно проживающие в РФ.

Обратиться за выплатой может один из родителей, усыновитель или опекун (приемный родитель) ребёнка.

Чтобы рассчитать среднедушевой доход, нужно общий доход семьи в расчетном периоде разделить на 12 месяцев, а затем полученную сумму разделить на количество членов семьи.

В состав семьи при назначении пособия учитываются:

  • родители, в том числе усыновители или опекуны ребенка (заявитель и супруг(а) заявителя);
  • несовершеннолетние дети;
  • дети, находящиеся под опекой (попечительством);
  • дети до 23 лет, если они учатся на очном отделении (кроме детей, состоящих в браке).
Читать также:  Организация оплаты труда и выплаты социального характера

За расчетный период принимаются 12 месяцев, предшествующих четырем месяцам до месяца обращения за пособием.

Например, при обращении в мае 2022 года расчетным периодом было время с января по декабрь 2021 года.

При обращении в июне 2022 года – с февраля 2021 года по январь 2022 года.

В июле 2022 года – с марта 2021 года по февраль 2022 года. И так далее.

Что входит в доходы семьи:

  • доходы от трудовой деятельности (зарплата, премии, авторские гонорары и пр.);
  • доходы от предпринимательской деятельности, включая доходы от фермерского хозяйства;
  • пенсии, пособия, алименты, выплаты пенсионных накоплений правопреемникам, страховые выплаты;
  • денежные выплаты в рамках обучения (стипендии, гранты и пр.);
  • компенсационные выплаты в период нахождения в академическом отпуске по медицинским показаниям;
  • денежное довольствие военнослужащих и сотрудников силовых ведомств;
  • компенсации за исполнение государственных или общественных обязанностей;
  • доходы от ценных бумаг (учитываются за вычетом понесенных расходов);
  • доходы от продажи и сдачи в аренду имущества;
  • доходы, от специального налогового режима «Налог на профессиональный доход»;
  • содержание судей;
  • доходы, полученные за пределами РФ;
  • доходы от выигрышей;
  • проценты по вкладам.

В 2022 году при расчете среднедушевого дохода семьи не будут учитываться доходы от трудовой деятельности заявителя или членов его семьи, которые потеряли работу после 1 марта 2022 года при условии регистрации в центрах занятости как безработные на момент подачи заявления. Таким заявителям пособие назначается на 6 месяцев.

Доходы каждого члена семьи учитываются до вычета налогов в соответствии с законодательством РФ.

Размер ежемесячного пособия зависит от дохода семьи и может составлять:

  • 50% прожиточного минимума на ребенка в регионе – базовый размер выплаты;
  • 75% прожиточного минимума на ребенка в регионе, если с учетом базовый выплаты достаток семьи не превысил прожиточного минимума на человека;
  • 100% прожиточного минимума на ребенка в регионе, если среднедушевой доход семьи вместе с выплатой в размере 75% не превысил прожиточного минимума на человека.

Семьям с несколькими детьми от 8 до 17 лет пособие выплачивается на каждого ребенка.

Ежемесячное пособие выплачивается с месяца достижения ребенком 8-летнего возраста, но не раньше 1 апреля 2022 года, до достижения 17 лет.

По заявлениям, поданным до 1 октября 2022 года, деньги будут выплачены за период с 1 апреля 2022 года, но не ранее месяца достижения ребенком возраста 8 лет.

Ежемесячная выплата назначается на один год и продлевается по заявлению.

Пенсионный фонд производит выплату 3 числа текущего месяца за предыдущий. Если этот день является праздничным или выходным днем, то выплата производится в рабочий день перед ним.

Например, за июнь 2022 года выплата будет произведена 1 июля, поскольку 3 июля является выходным днем.

За июль 2022 года выплата будет произведена 3 августа. И так далее.

При оценке нуждаемости применяется правило нулевого дохода.

Это значит, что все трудоспособные члены семьи должны иметь заработок. Если у трудоспособного члена семьи доход отсутствует без уважительной причины, в выплате пособия будет отказано.

Уважительной причиной отсутствия дохода считается:

  • статус безработного до 6 месяцев;
  • уход за ребенком до 3 лет;
  • уход за ребенком-инвалидом, инвалидом с детства I группы, инвалидом I группы или пожилым человеком от 80 лет;
  • непрерывное лечение длительностью свыше 3 месяцев, из-за которого нельзя работать;
  • военная служба и 3 месяца после демобилизации;
  • лишение свободы, нахождение под стражей и 3 месяца после освобождения;
  • наличие ребенка до 18 лет у единственного родителя;
  • статус многодетной семьи (для одного члена семьи);
  • очное обучение без стипендии;
  • беременность женщины или членов её семьи в течение 6 месяцев и более в расчетном периоде, или при сроке беременности более 12 недель на момент подачи заявления (при обращении с 1 апреля 2022 года).

Так же получить консультацию можно с понедельника по пятницу с 9.00 до 18.00 и в пятницу с 9.00 до 16.45 по бесплатному номеру телефона Единого контакт-центра взаимодействия с гражданами 8 800-600-0162

Под домашним хозяйством понимают группу лиц, совместно принимающих экономические решения.

В экономической системе домашние хозяйства играют следующие роли:

а) выступают на рынке в качестве покупателей товаров и услуг, произво­димых фирмами;

б) предоставляют тем же самым фирмам факторы производст­ва;

в) сберегают часть формируемого в экономике совокупного дохода, приобре­тая реальные и финансовые активы.

К домашнего хозяйства можно отнести отношения, возникающие между его участниками по поводу формирования семейных денеж­ных фондов, имеющих различное целевое назначение: страхового резерва для поддержания уровня текущего потребления; денежного резерва для повышения уровня капитальных расходов; денежного фонда с целью его дальнейшего инве­стирования и др.

Система внешних финансовых отношений домашнего хозяйства показана на рис. 20.1. Как мы видим, домашнее хозяйство может вступать в финансовые отношения:

Что относится к доходам домохозяйства выплата потребительского кредита социальные выплаты

Рис. 1. Система внешних финансовых отношений домашнего хозяйства

1. С другими домашними хозяйствами по поводу формирования и использо­вания совместных денежных фондов

2. С предприятиями, работающими в различных сферах материального про­изводства или производства услуг и выступающими в качестве работода­телей по отношению к участникам домашнего хозяйства по поводу рас­пределения части произведенного валового внутреннего продукта в его стоимостной форме;

3. С коммерческими банками по поводу привлечения потребительских креди­тов, их погашения; по поводу размещения временно свободных денежных средств на банковские счета;

4. Со страховыми организациями по поводу формирования и использования различного рода страховых фондов;

5. С государством по поводу образования и использования бюджетных и внебюджетных фондов.

Отсюда следует, что финансы домашне­го хозяйства — это совокупность денежных отношений по поводу создания и ис­пользования фондов денежных средств, в которые вступают домашнее хозяйство и его отдельные участники в процессе своей социально-экономической деятельности.

Социально-экономическая сущность финансов домашних хозяйств проявля­ется через их функции.

Важнейшей функцией финансов домашних хозяйств является распределительная функция – финансы дом.хоз-в играют главенствующую роль на по­следней ступени распределительного процесса. Часть национального дохода, которая пришлась на долю отдельного домашнего хозяйства, в той или иной пропорции распределяется между всеми его участ­никами именно в рамках распределительной функции.

Объектом действия распределительной функции является располагаемый доход домашнего хозяйства — часть совокупного дохода, которая осталась в распоряже­нии домашнего хозяйства после выплаты налогов и других обязательных плате­жей. К субъектам распределения относятся все участники домашнего хозяйства.

Контрольная функция. Домашнее хозяйство в условиях рыночной экономики является само­стоятельным хозяйствующим субъектом, т. е. уровень жизни членов домашнего хозяйства полностью зависит от величины приходящегося на его долю дохода. На эту величину влияет целый ряд факторов. Под их воздействием она может изменяться как в сторону увеличения, так и в сторону уменьшения. Поэтому, имея целью поддержание обычного уровня потребления, домашнее хозяйство просто не может обойтись без контроля за распределением полученного дохода по различным фондам, а также за целевым использованием средств этих фондов.

Нормальное развитие домашнего хозяйства возможно лишь в том случае, если его участники находят взаимопонимание при принятии экономических решений. Согласование экономических интересов раз­личных участников домашнего хозяйства обеспечивается их регулированием, под которым понимается возможное изменение части располагаемого дохода, прихо­дящегося на одного члена домашнего хозяйства. Следовательно, финансы домаш­него хозяйства выполняют еще одну важную функцию — регулирующую, кото­рая поддерживает сбалансированное развитие домашнего хозяйства как единого, целого. Важно подчеркнуть, что на уровне домашнего хозяйства регулирование его развития происходит в основном посредством саморегулирования.

Важной функцией финансов домашних хозяйств выступает также инвестиционная. Она заключается в том, что домашние хозяйства являются одними из основных поставщиков финансовых ресурсов для экономики. Рост доходов домашних хозяйств является материаль­ной основой для выполнения данной функции. Часто инвестиционную функ­цию домашних хозяйств связывают только с долей капитализируемых доходов, т. е. используемых как сбережения (вложения средств в различные финансовые институты и в реальное производство). Но этот подход является односторон­ним. На самом деле и увеличение доли потребления является фактором, спо­собствующим росту инвестиций в экономике.

Специфика финансов домашних хозяйств определена тем, что эта сфера фи­нансовых отношений в наименьшей степени регламентирована государством. Домашнее хозяйство самостоятельно принима­ет решение о необходимости и способе формирования денежных фондов, их ве­личине и целевом назначении, о времени их использования. Т.о. государство не имеет инструментов прямого влияния на процесс распределения располагаемого дохода домашних хозяйств.

Вместе с тем государство способно влиять на общую величину дохода, которым реально располагает домашнее хозяйство, например, повышение ставок налогов, выплачивае­мых физическими лицами, ведет к сокращению их реального дохода. Вместе с тем финансовые ресурсы, мобилизованные посредством сбора налогов, направляются че­рез бюджет в сферу здравоохранения, образования, социального обеспечения, в ре­зультате уровень реальных доходов домашних хозяйств возрастает.

Расходная часть бюджета домашних хозяйств

В зависимости от обязательности расходов разделение расходной части бюджета домашних хо­зяйств осуществляется на три основных раздела: 1) обязательные платежи; 2) расходы на по­требление; 3) денежные сбережения.

Приведем краткую характеристику каждого из выделенных разделов.

Обязательные платежи домашних хозяйств

Обязательные платежи домашнего хозяйства сокращают его реальные дохо­ды. Чем больший объем денежных средств расходуется домашним хозяйством по этой статье, тем меньше денежных средств оно может направить на текущее потребление и сбережение.

Обязательные платежи классифицируются на две основные груп­пы:

— К первой следует отнести налоги и сборы с физических лиц,

— Ко вто­рой — коммунальные и другие платежи населения.

— Кроме того, к обязательным платежам домашнего хозяйства следует отнести возврат основной суммы полу­ченного в банке кредита и выплату процентов по нему в том случае, если до­машнее хозяйство использовало такой способ финансирования своего существо­вания в дополнение к традиционным способам, а также страховые взносы в том случае, если участники домашнего хозяйства пользуются услугами личного или имущественного, страхования, являясь при этом страхователями.

Центральное место в системе налогообложения домашних хозяйств занимает подоходный налог (его точное название в соответствии со второй частью На­логового кодекса РФ — налог на доходы физических лиц.

Вторым по значимости после подоходного налога для домашнего хозяйства является налог на имущество физических лиц. Налогом облагается находя­щееся в собственности физических лиц недвижимое имущество: жилые дома, квартиры, дачи, гаражи, другие строения и сооружения, а также часть движи­мого имущества: лодки, катера, самолеты и другие водно-воздушные транс­портные средства, за исключением весельных лодок.

Читать также:  СОЦИАЛЬНЫЕ ВЫПЛАТЫ ДЛЯ БЕРЕМЕННЫХ ЖЕНЩИН 2020

Домашние хозяйства обязаны также выплачивать налог с имущества, пере­ходящего им в порядке наследования или дарения. Сумма налога зависит от стоимости переходящего имущества и степени родства нового владельца иму­щества. К имущественным налогам тесно примыкает налог с владельцев автотранс­портных средств. Его выплачивают граждане, владеющие грузовым или легко­вым автотранспортом, не подлежащим обложению налогом на имущество.

В некоторых случаях в расходную часть бюджета домашнего хозяйства при­ходится включать государственную пошлину — обязательный платеж, взимаемый с исковых и иных заявлений и жалоб, подаваемых в суды различных инстанций; за государственную регистрацию актов гражданского состояния; за выдачу доку­ментов уполномоченными па это органами или должностными лицами.

Органы местного самоуправления в соответствии с действующим законода­тельством могут устанавливать на своей территории местные налоги на физи­ческих лиц.

К ним относятся:

— целевые сборы с граждан на содержание милиции, благоустройство терри­тории, на нужды образования и другие цели. Эти сборы с физических лиц не могут превышать 3% от 12 установленных законом «МРОТ;

— сбор с владельцев собак (не может превышать в год У7 части МРОТ);

— сбор на выдачу ордера на квартиру (ставка поставлена в зависимость от площади и качества жилья, максимальный размер сбора не может превы­шать 75% МРОТ);

— сбор за уборку населенных пунктов (величина не имеет законодательных ограничений);

— курортный сбор и др.

Кроме прямых налогов домашние хозяйства выплачивают и косвенные нало­ги. К ним относятся налог на добавленную стоимость, акцизы, налог с продаж.

Следующая статья обязательных расходов домашнего хозяйства — комму­нальные и другие ежемесячные платежи населения. Размер этой статьи зави­сит от места нахождения домашнего хозяйства. Очевидно, что жители крупных городов потребляют большее количество коммунальных услуг, чем жители не­больших населенных пунктов. В том случае, если расходы на оплату услуг жилищно-коммунального хозяйства превышают 22% совокупного дохода домашнего хозяйства за истекшие три месяца, то оно может получить соответствующую субсидию из бюджета.

Кроме коммунальных платежей домашние хозяйства должны ежемесячно оплачивать потребленное ими электричество, услуги городской и междугород­ной телефонной связи. Оставшаяся после выплаты налогов, сборов, коммунальных и других ежеме­сячных платежей часть совокупных доходов домашнего хозяйства поступает в его полное распоряжение (располагаемые доходы) и расходуется с целью удов­летворения совместных и индивидуальных потребностей его участников.

Расходы на потребление

На потребление расходуется основная часть доходов домашнего хозяйства в РФ. Обобщенные статистические данные позволяют сказать, что они составля­ют 60-80% совокупного дохода усредненного домашнего хозяйства РФ. Существует следующая классификация расходов домашних хо­зяйств на потребление. текущие расходы и капитальные расходы.,

К текущим расходам домашнего хозяйства следует отнести расходы на приоб­ретение продовольственных товаров, непродовольственных товаров, используемых в течение относительно непродолжительного периода времени (обувь, одежда и т. п.), а также оплату периодически потребляемых населением в течение всей жизни услуг (например, таких, как услуги парикмахерской, прачечной, стоматоло­га и т. п.).

Капитальные расходы включают в себя затраты на приобретение непродо­вольственных товаров, используемых в течение достаточно длительных проме­жутков времени (расходы на мебель, приобретение жилья, транспортных средств и т. д.). К этой же статье следует отнести затраты на услуги, которые участники домашнего хозяйства потребляют достаточно редко, а результат этих услуг, напротив, оказывает на них существенное влияние и определяет их жизнь в течение достаточно длительных промежутков времени (расходы на об­разование, на медицинскую операцию, на туристическую путевку и т. д.).

Статистические данные говорят о том, что основную часть расходов па по­требление в РФ составляют текущие расходы, причем на оплату продовольст­венных товаров уходит примерно половина располагаемых всеми домашними хозяйствами доходов. В США, для сравнения, они составляют не более 20% общей суммы располагаемых доходов.

Денежные сбережения домашних хозяйств

Денежные фонды домашнего хозяйства возникают в результате сбережения и накопления населением денежных средств. Источником их формирования яв­ляется располагаемый доход домашнего хозяйства. Целевое назначение этих фондов может быть различным.

Выделяется три мотивации, определяющие процесс сбережения в домашних хозяйствах:

— создание страхового резерва для поддержания обычного уровня текущего потребления в случае снижения по тем или иным причинам величины располагаемого дохода;

— создание денежного резерва для повышения уровня капитальных расхо­дов, связанных с приобретением дорогостоящих предметов длительного пользования или услуг;

— создание денежного фонда для его дальнейшего инвестирования с целью повышения уровня дохода домашнего хозяйства (вложение средств в ак­ции, облигации и т. д.) — индивидуальное накопление.

Выделя­ют две основные формы сбережений:

а) неорганизованные сбережения — наличные деньги на руках у населения в рублях и иностранной валюте;

б) ор­ганизованные сбережения — денежные средства населения, раз­мещенные на счетах по вкладам в коммерческих банках, вложенные в акции, облигации различных предприятий и другие финансовые инструменты.

Общая величина сбережений домашних хозяйств, а также пропорции, в кото­рых они делятся па организованные и неорганизованные, определяются:

а) фак­торами внутреннего характера, связанными с приоритетами в потребительских расходах, их уровнем и структурой;

б) специфическими факторами внешнего характера.

В частности, к последним можно отнести: уровень доверия населения к банковской системе; совершенство государственной системы страхования част­ных вкладов; уровень законодательного обеспечения операций на рынке ценных бумаг, банковских операций, пенсионного обеспечения, страхового дела.

Рассмотрим влияние на процесс сбережения некоторых из выделенных фак­торов.

Низкий уровень организованных сбережений отражает степень доверия рос­сийских домашних хозяйств к отечественным банкам, предприятиям и государ­ству. В условиях развитой экономики домашние хозяйства большую часть сво­их активов размещают на банковские счета или вкладывают в различные фи­нансовые инструменты. Такое поведение домашних хозяйств полностью соответствует целям частного сбережения, а логику его несложно продемонст­рировать на примере отношений домашних хозяйств с коммерческими банками.

Так, создание страхового резерва для сохранения уровня текущего потребле­ния говорит о необходимости поддержания наиболее ликвидной формы сбере­жений населения. Для того чтобы привлечь эту часть денежных сбережений населения, американские банки предлагают домашним хозяйствам трансакцион-ные депозиты. Обслуживая счета по этим депозитам, банк обязан немедленно исполнить любое требование о снятии средств, сделанное самим клиентом или третьим лицом по его поручению. Трансакциопные депозиты называют также чековыми, т. е. распорядиться этими депозитами вкладчик может, выписав чек. К ним относятся обычные вклады до востребования и НАУ-счета (Negotiable Order of Withdrawal Account или NOW-account), по которым банки выплачива­ют процент. В отечественной практике трансакционные (чековые) депозиты не получили распространения — частный владелец вклада до востребования в рос­сийском банке не может распорядиться им с помощью чека.

В отдельную группу стоит выделить вклады на счетах с автоматическим пе­речислением средств (cash management accounts), которые открывают своим клиентам американские банки. Подобные счета, являющиеся разновидностью брокерского счета, были предложены компанией Merrill Lynch в 1977 г. для ча­стных инвесторов. Клиент может использовать этот счет как текущий, для оп­латы товаров и услуг с помощью чека или банковской карты, а остаток денеж­ных средств на счете автоматически инвестируется в фонд денежного рынка, принося его владельцу определенный доход. Отечественные банки не предлага­ют своим клиентам такой услуги.

Уровень развития карточной формы безналичных расчетов в экономически развитых странах позволяет населению практически повсеместно оплачивать текущие расходы, используя остаток на карточных счетах. Таким образом, высокая степень ликвидности остатков на текущих счетах в зарубежных банках позволяет домашним хозяйствам быть полноправными участниками системы безналичных расчетов, снизить риск случайной утраты наличных денег и степень подверженности сбережений инфляции (в том слу­чае, если по остатку на текущих счетах банки выплачивают доход).

Экономические мотивы отечественных домашних хозяйств, размещающих де­нежные средства на текущие счета в отечественных банках, практически отсутст­вуют: население не рассчитывает подобным образом снизить степень риска их случайной утраты (уровень доверия к банковской системе чрезвычайно низок); сохранить стоимость сбережений невозможно — ставка по остатку на текущих счетах не превышает 2%, тогда как, даже по официальным данным, уровень ин­фляции в 2002 г. составит не менее 12-13%. (Заметим, что уже в первой поло­вине января 2002 г. инфляция составила 1,2%; если такие темпы обесценения рубля сохранятся, то к концу года он может подешеветь на 28,8%). Тем не менее стоит отметить, что сегодня происходит процесс постепенного вовлечения рос­сийского населения в систему безналичных расчетов путем развития их карточ­ных форм, однако этот процесс происходит чрезвычайно медленно.

Основная цель вкладчика при внесении средств на счета по срочным вкла­дам — получение определенного дохода. Банки, привлекая устойчивый кредит­ный ресурс, выплачивают но срочным вкладам повышенный процент. Дело в том, что в соответствии с российским законодательством денежные средства, размещенные на счетах по срочным вкладам, возвращаются вкладчику лишь по истечении определеннного, установленного договором срока. Вкладчик имеет возможность воспользоваться своими деньгами и до окончания срока хранения вклада, однако в этом случае он не получит ту сумму дохода, на которую рас­считывал. Доход вкладчику будет выплачен по ставке вклада до востребования, действующей в банке, за тот период, в течение которого его деньгами пользо­вался банк. Гражданский кодекс запрещает банкам снижать в одностороннем порядке ставку по заключенным ранее договорам срочного вклада.

Доход, выплачиваемый банками по остатку на срочных счетах, в известной степени позволяет домашним хозяйствам сберечь в условиях инфляции денеж­ные средства с целью приобретения предметов длительного пользования, дорого­стоящих услуг, создания денежных фондов для их дальнейшего инвестирования. Уровень инфляции в экономически развитых странах позволяет частному вклад­чику добиваться своих целей. В России они пока вряд ли достижимы — в начале 2002 г. ставка по срочным вкладам в Сбербанке РФ составляла 12-18% в зави­симости от условий вклада и, по сути, даже не покрывала темп инфляции.

Развитию отношений российских домашних хозяйств с коммерческими бан­ками препятствует отсутствие государственной системы гарантирования вкла­дов физических лиц. Справедливость этой позиции можно проиллюстрировать иа примере эконо­мического развития той страны, в валюте которой большинство российских граждан предпочитает хранить сегодня свои сбережения. После краха фондово­го рынка в 1929 г. в США началось повальное банкротство банков. Его основ­ной причиной было массовое изъятие физическими лицами своих вкладов. В начале 30-х годов Конгресс США принял решение о федеральном страхова­нии депозитов путем создания фондов FDIC и FSLIC.

Читать также:  С 1 февраля социальные выплаты в России увеличатся на 7

Величина страхового взноса равнялась 0,25% суммы внесенных во вклад денежных средств. Страхо­вались только небольшие по величине депозиты (с 1980 г. страхуются депози­ты до 100 000 долл.). Впоследствии фонд FSLIC был ликвидирован. С 1998 г. взносы банков для страхования депозитов составляют от 0,23 до 0,28% в зави­симости от степени риска активов кредитного института. Создание в 1934 г.

Бюджет домашних хозяйств

Доходы служат основным источником удовлетворения потребностей домаш­них хозяйств в потребительских товарах и услугах, накопления и сбережения и обязательных платежей, т. е. осуществления расходов. Так, при снижении общего уровня доходов все меньшую их долю можно потратить на накопления и сбережения, поскольку существует определенный физиологи­ческий и социальный минимум потребностей, которые лю­бое домашнее хозяйство должно обеспечить.

Доходы домашних хозяйств можно разделять по различным критериям. Прежде всего, можно выделить доходы в денежной и натуральной форме (продукты, полученные в личном подсобном хозяйстве, садоводствах, огородничествах, а также натуроплату от сельскохозяйственных предприятий, которые потребляются в домашнем хозяйстве. Если домашнее хозяйство часть продуктов производит с целью реализации на рынке, то дохо­дами следует считать денежные средства, вырученные от продажи).

В любой стране подавляющая часть населения занята в государственном или частнопредпринимательском секторах экономики, и потому денежные доходы доминируют над натуральны­ми. Низкий уровень денежных доходов в частном и государствен­ном секторах экономики подчеркивается тем фактом, что значительная часть за­нятых в них одновременно содержит небольшие подсобные хозяйства, в которых производятся продукты питания.

Денежные доходы домашних хозяйств подразделяют по источни­кам поступлений:

— заработная плата вместе с различными начислениями и доплатами;

— пенсии, пособия, стипендии и другие страховые и социальные выплаты;

— доходы от предпринимательской деятельности;

— доходы от операций с личным имуществом и денежные накопления в фи­нансово-кредитной сфере.

В приведенной классификации не учтены случайные доходы граждан, например выигрыши в лотерею, доходы от непредусмотренных дарений, а так­же доходы, полученные с нарушением закона. Последние в современной Рос­сии имеют большое распространение. К ним можно отнести суммы, получен­ные в результате ухода от налогов, доходы от незаконных валютных и других финансовых операций, например от предоставления валютных займов другим гражданам, как правило, под ростовщические проценты, от операций по «строи­тельству финансовых пирамид», от продажи запрещенных товаров (наркотиков, оружия и т. п.). Учет случайных и особенно незаконных доходов является чрезвычайно затруднительным.

Для измерения доходов домашних хозяйств используют понятия совокуп­ных, располагаемых, номинальных и реальных доходов населения.

Под совокупными доходами понимают общую сумму денежных и натураль­ных доходов по всем источникам их поступления с учетом стоимости бесплат­ных или льготных услуг за счет социальных фондов. Натуральные доходы мож­но оценить по средним ценам реализации соответствующих товаров на рынке.

Для населения, однако, более существенное значение имеет показатель распо­лагаемых доходов, или доходов, остающихся в распоряжении домашних хозяйств. Они образуются из совокупных доходов путем вычета налогов и обязательных платежей. В общей сумме располагаемые доходы населения образуют часть вало­вого внутреннего продукта, которая расходуется на потребление и накопление.

Номинальные доходы — доходы домашнего хозяйства за определенный пе­риод в денежной форме. При этом можно выделить начисленные номинальные доходы и фактически полученные. Первые отличаются от фактических на вели­чину начисленных в данном периоде, но не выплаченных доходов, а также до­ходов, полученных в результате погашения задолженности государства и орга­низаций за прошлые периоды. Различие между фактическими и начисленными доходами может быть весьма существенным, как это имело место в России в 90-х годах XX в. в период массовой задержки с выплатой заработной платы. Для работников, естественно, большее значение имеют фактические доходы.

Реальные доходы домашних хозяйств определяются двумя факторами — рас­полагаемыми доходами и ценами на товары и услуги. Они могут быть адекватно выражены количеством потребительских товаров и услуг, которые можно приоб­рести на фактически полученные номинальные доходы. Для домашних хозяйств реальные доходы, на­ряду с размерами имущества и ранее накопленных сбережений, входят в число наиболее важных показателей, определяющих уровень их благосостояния.

Для оценки уровня жизни населения субъектов РФ, разработки и реализации региональных социальных программ, планирования темпов роста заработной платы, пенсий, социальных пособий, а также составления бюджетов используют понятия минимального потребительского бюджета (МПБ) и бюджета прожи­точного минимума (БПМ). Уровень МПБ характеризует минимально допусти­мые границы потребления важнейших материальных благ и услуг (продукты пи­тания, предметы санитарии и гигиены, лекарства, жилищно-коммунальные услу­ги) и рассчитывается исходя из прожиточного (физиологического) минимума дифференцированно по основным социальным группам.

С 1997 г. используется понятие прожиточного минимума как стоимостной оценки потребительской кор­зины, а также обязательных платежей и сборов. Таким образом, в понятии БПМ учтена также необходимость выплаты домашними хозяйствами обязательных платежей. В свою очередь, под потребительской корзиной понимается минималь­ный набор продуктов питания, непродовольственных товаров и услуг, необходи­мых для сохранения здоровья человека и обеспечения его жизнедеятельности.

Заработная плата с начислениями и доплатами

Основное значение для работников государственной сферы и лиц наемного труда в частном секторе экономики играет оплата труда в различных формах.

К ней относят:

1) начисленную заработную плату по сдельным расценкам, тарифным ставкам и должностным окладам;

2) выплаты за работу в особых условиях;

3) доплаты за сверхуроч­ную работу и работу в ночное время, в выходные и праздничные дни;

4) пре­мии и единовременные поощрительные выплаты;

5) плата за выслугу лет;

6) оплату ежегодных и дополнительных отпусков;

7) доходы от участия в при­былях (например, дивиденды на акции);

8) командировочные расходы и подъ­емные;

9) стоимость выданной спецодежды, спецобуви и спецпитания и др.

Часть полученных в форме оплаты труда доходов работника необходима ему не­посредственно для выполнения служебных обязанностей; другая, являющаяся ос­новной, идет на содержание домашнего хозяйства, включая членов семьи.

В целях социальной защиты государство гарантирует населению минималь­ный размер оплаты труда (МРОТ). МРОТ соответ­ствует нижнему пределу оплаты труда, устанавливаемому за наименее квалифи­цированный, простой труд. Раз­мер фактической заработной платы с учетом всех видов выплат (тарифные ставки, оклады, надбавки и т. п.) не должен быть ниже установленного законо­дательно МРОТ независимо от того, в какой организации трудится человек. МРОТ обеспечивается либо за счет средств бюджетов — для организаций, фи­нансируемых из соответствующих бюджетов, либо за счет собственных средств — для других организаций.

МРОТ имеет значение не только для установления размера оплаты труда. Он используется для определения минимального уровня стипендий студентам, аспирантам, обучающимся с отрывом от производства. Так, стипендии учащимся образовательных учреждений начального профессионального образования, нахо­дящимся на государственном обеспечении, выплачиваются в размере не менее 50% МРОТ. Вместе с тем многие критикуют как сам показатель МРОТ, так и особенно его использование для определения размеров социальных выплат.

Социальные и страховые выплаты домашним хозяйствам

Пенсии, пособия и другие социальные и страховые поступления объединены в одну большую группу, поскольку основную их часть выплачивает государство. Страховые и социальные поступления являются неоднородными. Можно выделить те из них, которые зависят напрямую или косвенно от трудово­го вклада работников. В первую очередь это относится к большей части пенсион­ных выплат, которую можно рассматривать как трудовые пенсии. Однако все же большая часть доходов, рассматриваемых в данном разделе, носят чисто «социаль­ный» характер, поскольку они выплачиваются государством как средство поддер­жания минимального уровня жизни населения.

Имеются выплаты, которые носят «промежуточный» характер между чисто безвозмездными и связанными с трудо­вым вкладом их получателей. Речь идет о социальных выплатах, которые предос­тавляются гражданам при условии, что они приобретут навыки, необходимые для последующей работы. Так, большинство пособий по безработице выплачивается ограниченное время и по понижающимся ставкам, имея целью стимулирование безработного к обучению какой-либо специальности.

Отметим также, что развиваются и негосударственные формы социальной помощи населению. Примером являются негосударственные пенсионные фонды (НПФ). С одной стороны, они расширяют возможности населения получать более высокие доходы в старости по сравнению с минимумом, гарантирован­ным государством. С другой стороны, НПФ выступают в роли специфических институтов финансового посредничества, аккумулирующих сбережения населе­ния для осуществления долгосрочных инвестиций.

Наибольшее значение среди страховых и социальных выплат имеют пенсии. По действующему пенсионному законодательству существуют четыре вида тру­довых пенсий: по старости, инвалидности, по случаю потери кормильца, за вы­слугу лет. Если гражданин имеет право на разные пенсии, то назначается одна из них по выбору (за исключением граждан, ставших инвалидами вследствие военной травмы, имеющих право на пенсию по старости либо за выслугу лет и, кроме того, на пенсию по инвалидности).

Среди пособий наиболее распространены различные виды детских пособий, которые подразделяются на:

1) пособие по беременности и родам;

2) едино­временное пособие женщинам, вставшим на учет в медицинских учреждениях в ранние сроки беременности;

3) единовременное пособие при рождении ребен­ка;

4) ежемесячное пособие на период отпуска по уходу за ребенком до дости­жения им возраста полутора лет;

5) ежемесячное пособие на ребенка. Важное место в системе социальной защиты населения имеют пособия, пре­доставляемые из бюджета.

При этом государство гарантирует:

а) выплату по­собия по безработице, в том числе в период временной нетрудоспособности без­работного;

б) выплату стипендии в период профессиональной подготовки, повы­шения квалификации, переподготовки по направлению органов службы занятости, в том числе в период временной нетрудоспособности;

в) возмож­ность участия в оплачиваемых общественных работах;

г) возмещение затрат в связи с добровольным переездом в другую местность для трудоустройства по предложению органов службы занятости.

Доходы от операций с имуществом и денежными средствами возникают в результате вложения денежных средств домашних хозяйств в личное недвижи­мое и движимое имущество, банковские вклады, ценные бумаги и на покупку иностранной валюты.

Операции с имуществом включают в первую очередь продажу и сдачу в аренду жилых помещений, принадлежащих домашним хозяйствам, а также про­дажу земельных участков. Как уже отмечалось, продажа является менее выгод­ной формой получения дохода, поскольку она носит разовый характер и приво­дит к уменьшению стоимости располагаемого домашними хозяйствами имуще­ства. Кроме того, арендная плата позволяет защитить частично доходы домашнего хозяйства от инфляции путем постепенного ее повышения. Домаш­ние хозяйства торгуют также и другими видами домашнего имущества: подер­жанными легковыми автомобилями, компьютерами, электро- и радиотоварами, одеждой, меховыми изделиями, ювелирными изделиями и др. Однако с насы­щением рынка высококачественными товарами такие виды частных продаж по­степенно вытесняются.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *